Как получить налоговый вычет по ИИС

иис инвест портфель

Индивидуальные инвестиционные счета пользуются особой популярностью у граждан России. Изначально программа предполагала таким способом увеличить приток новых инвесторов на фондовые рынки. В качестве поощрения ФНС предлагает несколько видов льгот. И спустя пять лет после запуска программы можно однозначно сказать, что цель достигнута и модель сработала. Несмотря на то, что уже у многих инвесторов есть ИИС, еще у большего количества еще пока не открыт счет. Поэтому самое время для второй категории рассказать основные преимущества владения индивидуальным инвестиционным счетом.

Какие преимущества инвестирования через ИИС

Существует два вида вычетов при этом принципиально разных. Начнем с наиболее популярного типа А, при котором гарантированного можно получить денежные средства, даже если на бирже не получилось заработать.

Тип вычета А.

Итак, для начала озвучим ключевые выгоды. При открытии счета ИИС с последующим пополнением на любую сумму можно получить 13% от суммы пополнения. То есть вне зависимости что вы купили на счете, валюту или ценные бумаги, какой доход они вам принесли — можно получить фиксированную выплату от государства. Как это работает? Вы просто спустя год после открытия счета подаете через сайт налоговой службы комплект документов и спустя 3 месяца на ваш банковский счет налоговая перечисляет вам денежные средства пропорционально 13% от суммы пополнения на ИИС за предыдущий год.

Как получить налоговый вычет по ИИС
Схема работы ИИС тип вычета А

Выше наглядный пример как работает схема. Есть ограничение одно — получить от государства можно не более 52000 рублей, что соответствует пополнению на 400 000 рублей за год. Налоговым периодом считается с 1 января по 31 декабря. Поэтому если у вас ставка именно на получение 52000 рублей, то смысла пополнять более чем на 400 тысяч нет. Хотя законодательно разрешено пополнять до 1 000 000 рублей. Лучше на имя супруга или жены открыть еще один ИИС и на него пополнить также 400 000 рублей. В итоге на семью может получиться дополнительного дохода 104 000 рублей за год, что около 10 000 рублей в месяц.

Помимо этого вы еще можете заработать на дивидендах акций, которые будут в портфеле. Ну а если акции вырастут в цене, то это будет дополнительный бонус. Поэтому очевидно ИИС может принести заметно больший доход, чем тот же банковский вклад. К сожалению на детей открывать ИИС нельзя, не достигших 18 летнего возраста. Но для формирования подушки безопасности очень неплохой инструмент.

Тип вычета Б.

Такой тип вычета подходит тем, кто не трудоустроен официально либо является индивидуальным предпринимателем. Также второй вариант может быть интересен тем, кто может на инвестициях заработать очень много. Тип вычета Б подразумевает освобождение от НДФЛ со всей прибыли, которую удалось получить на фондовом рынке работая с ИИС счета. Например, за три года вы заработали 2 000 000 рублей, получается что налог с прибыли будет 260 000 рублей. При выводе средств со счета ИИС после закрытия брокер удержит эту сумму, если вы используете тип вычета А. Но если захотите воспользоваться типом Б, то сможете вывести сумму без удержания налога. Таким образом сэкономить 260 000 рублей лучше, чем получить от государства 156 000 руб с той же суммы за тот же период.

Как получить налоговый вычет по ИИС
ИИС тип вычета Б

Как платить налоги по доходам на ИИС

При получении дохода от сделок купли продажи или доходов (дивиденды, купоны) брокер будет являться налоговым агентом. По обычному брокерскому счету ситуция аналогичная. Единственное по дивидендам от иностранных эмитентов и по сделкам с валютой брокер отличие. Брокер не рассчитывает налогооблагаемую базу. Но по большинству операций брокер все сам сделает. Вам останется только самостоятельно заплатить налоги по дивидендам от иностранных акций.

Кстати, если вы будете получать дивиденды и купон по облигациям сразу на банковский счет, то они будут поступать очищенные от налога. Однако такая возможность есть не у всех брокеров. Если выплата будет поступать на счет ИИС, то налог удержится только при закрытии. Также важной особенностью является нюанс со сроком. Налогооблагаемая база рассчитается при закрытии счета сразу за весь период. То есть вам не будет поступать по окончании года расчет налога. Как это происходит с обычным брокерским счетом. Это нормальная ситуация, не стоит переживать, что брокер забыл удержать налог.

Ограничения по счету ИИС

Конечно не бывает бесплатного сыра. Индивидуальный инвестиционный счет разумеется предусматривает некоторые ограничения. Например, его можно пополнять только рублями. Если на обычный брокерский можно зачислить доллары или евро, то на ИИС нет. Однако это не мешает пополнив счет рублями купить доллары на Московской бирже. Также ИИС нельзя пополнять ценными бумагами. Перевести с обычного брокерского счета на ИИС акции или ETF нельзя. Процедура перевода бумаг есть, но только в рамках переноса ИИС между брокерами.

Самым главным ограничением является невозможность вывода средств с ИИС до закрытия счета. А чтобы не потерять налоговые льготы, как мы помним нужно владеть ИИС не менее 3-х лет. Поэтому при пополнении счета стоит понимать ограничение. Обратно деньги забрать сможете не ранее, чем через три года. Хотя физически вы можете закрыть счет через пол года и забрать деньги, но налоговые льготы не будут применены. Сейчас рассматривается возможность на законодательном уровне сделать возможность частичного досрочного снятия средств. Но в текущей версии закона без закрытии ИИС деньги снять с него нельзя.

Поэтому каждый должен взвесить все плюсы и минусы и принять решения для себя. Кого-то не устроят ограничения, которые предусмотрены по ИИС. Другим покажется мало преимуществ. Но на мой взгляд, все-таки преимуществ гораздо больше, чем недостатков. Поэтому при наличии свободных денежные средств лучше отдать предпочтению вложениям на ИИС, чем банковским депозитам.

Оцените проект
Михаил

Автор и редактор сайта, эксперт в области безопасности. Нахожу честные отзывы о сомнительный компаниях и пишу на них обзоры.

Добавить отзыв

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Политика конфиденциальности

Настоящая Политика конфиденциальности персональных данных (далее – Политика конфиденциальности) действует в отношении всей информации, которую сайт Проект investor-portfel.ru, (далее – investor-portfel.ru) расположенный на доменном имени https://investor-portfel.ru (а также его субдоменах), может получить о Пользователе во время использования сайта https://investor-portfel.ru (а также его субдоменов), его программ и его продуктов.

1. Определение терминов

1.1 В настоящей Политике конфиденциальности используются следующие термины:

1.1.1. «Администрация сайта» (далее – Администрация) – уполномоченные сотрудники на управление сайтом Проект investor-portfel.ru, которые организуют и (или) осуществляют обработку персональных данных, а также определяет цели обработки персональных данных, состав персональных данных, подлежащих обработке, действия (операции), совершаемые с персональными данными.

1.1.2. «Персональные данные» — любая информация, относящаяся к прямо или косвенно определенному, или определяемому физическому лицу (субъекту персональных данных).

1.1.3. «Обработка персональных данных» — любое действие (операция) или совокупность действий (операций), совершаемых с использованием средств автоматизации или без использования таких средств с персональными данными, включая сбор, запись, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, передачу (распространение, предоставление, доступ), обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение персональных данных.

1.1.4. «Конфиденциальность персональных данных» — обязательное для соблюдения Оператором или иным получившим доступ к персональным данным лицом требование не допускать их распространения без согласия субъекта персональных данных или наличия иного законного основания.

1.1.5. «Сайт Проект investor-portfel.ru» — это совокупность связанных между собой веб-страниц, размещенных в сети Интернет по уникальному адресу (URL): https://investor-portfel.ru, а также его субдоменах.

1.1.6. «Субдомены» — это страницы или совокупность страниц, расположенные на доменах третьего уровня, принадлежащие сайту Проект investor-portfel.ru, а также другие временные страницы, внизу который указана контактная информация Администрации

1.1.5. «Пользователь сайта Проект investor-portfel.ru » (далее Пользователь) – лицо, имеющее доступ к сайту Проект investor-portfel.ru, посредством сети Интернет и использующее информацию, материалы и продукты сайта Проект investor-portfel.ru.

1.1.7. «Cookies» — небольшой фрагмент данных, отправленный веб-сервером и хранимый на компьютере пользователя, который веб-клиент или веб-браузер каждый раз пересылает веб-серверу в HTTP-запросе при попытке открыть страницу соответствующего сайта.

1.1.8. «IP-адрес» — уникальный сетевой адрес узла в компьютерной сети, через который Пользователь получает доступ на investor-portfel.ru.

2. Общие положения

2.1. Использование сайта Проект investor-portfel.ru Пользователем означает согласие с настоящей Политикой конфиденциальности и условиями обработки персональных данных Пользователя.

2.2. В случае несогласия с условиями Политики конфиденциальности Пользователь должен прекратить использование сайта Проект investor-portfel.ru .

2.3. Настоящая Политика конфиденциальности применяется к сайту Проект investor-portfel.ru. investor-portfel.ru не контролирует и не несет ответственность за сайты третьих лиц, на которые Пользователь может перейти по ссылкам, доступным на сайте Проект investor-portfel.ru.

2.4. Администрация не проверяет достоверность персональных данных, предоставляемых Пользователем.

3. Предмет политики конфиденциальности

3.1. Настоящая Политика конфиденциальности устанавливает обязательства Администрации по неразглашению и обеспечению режима защиты конфиденциальности персональных данных, которые Пользователь предоставляет по запросу Администрации при регистрации на сайте Проект investor-portfel.ru или при подписке на информационную e-mail рассылку.

3.2. Персональные данные, разрешённые к обработке в рамках настоящей Политики конфиденциальности, предоставляются Пользователем путём заполнения форм на сайте Проект investor-portfel.ru и включают в себя следующую информацию:
3.2.1. фамилию, имя, отчество Пользователя;
3.2.2. контактный телефон Пользователя;
3.2.3. адрес электронной почты (e-mail)
3.2.4. место жительство Пользователя (при необходимости)
3.2.5. фотографию (при необходимости)

3.3. investor-portfel.ru защищает Данные, которые автоматически передаются при посещении страниц:
— IP адрес;
— информация из cookies;
— информация о браузере
— время доступа;
— реферер (адрес предыдущей страницы).

3.3.1. Отключение cookies может повлечь невозможность доступа к частям сайта , требующим авторизации.

3.3.2. investor-portfel.ru осуществляет сбор статистики об IP-адресах своих посетителей. Данная информация используется с целью предотвращения, выявления и решения технических проблем.

3.4. Любая иная персональная информация неоговоренная выше (история посещения, используемые браузеры, операционные системы и т.д.) подлежит надежному хранению и нераспространению, за исключением случаев, предусмотренных в п.п. 5.2. настоящей Политики конфиденциальности.

4. Цели сбора персональной информации пользователя

4.1. Персональные данные Пользователя Администрация может использовать в целях:
4.1.1. Идентификации Пользователя, зарегистрированного на сайте Проект investor-portfel.ru для его дальнейшей авторизации.
4.1.2. Предоставления Пользователю доступа к персонализированным данным сайта Проект investor-portfel.ru.
4.1.3. Установления с Пользователем обратной связи, включая направление уведомлений, запросов, касающихся использования сайта Проект investor-portfel.ru, обработки запросов и заявок от Пользователя.
4.1.4. Определения места нахождения Пользователя для обеспечения безопасности, предотвращения мошенничества.
4.1.5. Подтверждения достоверности и полноты персональных данных, предоставленных Пользователем.
4.1.6. Создания учетной записи для использования частей сайта Проект investor-portfel.ru, если Пользователь дал согласие на создание учетной записи.
4.1.7. Уведомления Пользователя по электронной почте.
4.1.8. Предоставления Пользователю эффективной технической поддержки при возникновении проблем, связанных с использованием сайта Проект investor-portfel.ru.
4.1.9. Предоставления Пользователю с его согласия специальных предложений, новостной рассылки и иных сведений от имени сайта Проект investor-portfel.ru.

5. Способы и сроки обработки персональной информации

5.1. Обработка персональных данных Пользователя осуществляется без ограничения срока, любым законным способом, в том числе в информационных системах персональных данных с использованием средств автоматизации или без использования таких средств.

5.2. Персональные данные Пользователя могут быть переданы уполномоченным органам государственной власти Российской Федерации только по основаниям и в порядке, установленным законодательством Российской Федерации.

5.3. При утрате или разглашении персональных данных Администрация вправе не информировать Пользователя об утрате или разглашении персональных данных.

5.4. Администрация принимает необходимые организационные и технические меры для защиты персональной информации Пользователя от неправомерного или случайного доступа, уничтожения, изменения, блокирования, копирования, распространения, а также от иных неправомерных действий третьих лиц.

5.5. Администрация совместно с Пользователем принимает все необходимые меры по предотвращению убытков или иных отрицательных последствий, вызванных утратой или разглашением персональных данных Пользователя.

6. Права и обязанности сторон

6.1. Пользователь вправе:

6.1.1. Принимать свободное решение о предоставлении своих персональных данных, необходимых для использования сайта Проект investor-portfel.ru, и давать согласие на их обработку.

6.1.2. Обновить, дополнить предоставленную информацию о персональных данных в случае изменения данной информации.

6.1.3. Пользователь имеет право на получение у Администрации информации, касающейся обработки его персональных данных, если такое право не ограничено в соответствии с федеральными законами. Пользователь вправе требовать от Администрации уточнения его персональных данных, их блокирования или уничтожения в случае, если персональные данные являются неполными, устаревшими, неточными, незаконно полученными или не являются необходимыми для заявленной цели обработки, а также принимать предусмотренные законом меры по защите своих прав. Для этого достаточно уведомить Администрацию по указаному E-mail адресу.

6.2. Администрация обязана:

6.2.1. Использовать полученную информацию исключительно для целей, указанных в п. 4 настоящей Политики конфиденциальности.

6.2.2. Обеспечить хранение конфиденциальной информации в тайне, не разглашать без предварительного письменного разрешения Пользователя, а также не осуществлять продажу, обмен, опубликование, либо разглашение иными возможными способами переданных персональных данных Пользователя, за исключением п.п. 5.2. настоящей Политики Конфиденциальности.

6.2.3. Принимать меры предосторожности для защиты конфиденциальности персональных данных Пользователя согласно порядку, обычно используемого для защиты такого рода информации в существующем деловом обороте.

6.2.4. Осуществить блокирование персональных данных, относящихся к соответствующему Пользователю, с момента обращения или запроса Пользователя, или его законного представителя либо уполномоченного органа по защите прав субъектов персональных данных на период проверки, в случае выявления недостоверных персональных данных или неправомерных действий.

Ответственность сторон

7.1. Администрация, не исполнившая свои обязательства, несёт ответственность за убытки, понесённые Пользователем в связи с неправомерным использованием персональных данных, в соответствии с законодательством Российской Федерации, за исключением случаев, предусмотренных п.п. 5.2. и 7.2. настоящей Политики Конфиденциальности.

7.2. В случае утраты или разглашения Конфиденциальной информации Администрация не несёт ответственность, если данная конфиденциальная информация:
7.2.1. Стала публичным достоянием до её утраты или разглашения.
7.2.2. Была получена от третьей стороны до момента её получения Администрацией Ресурса.
7.2.3. Была разглашена с согласия Пользователя.

7.3. Пользователь несет полную ответственность за соблюдение требований законодательства РФ, в том числе законов о рекламе, о защите авторских и смежных прав, об охране товарных знаков и знаков обслуживания, но не ограничиваясь перечисленным, включая полную ответственность за содержание и форму материалов.

7.4. Пользователь признает, что ответственность за любую информацию (в том числе, но не ограничиваясь: файлы с данными, тексты и т. д.), к которой он может иметь доступ как к части сайта Проект investor-portfel.ru, несет лицо, предоставившее такую информацию.

7.5. Пользователь соглашается, что информация, предоставленная ему как часть сайта Проект investor-portfel.ru, может являться объектом интеллектуальной собственности, права на который защищены и принадлежат другим Пользователям, партнерам или рекламодателям, которые размещают такую информацию на сайте Проект investor-portfel.ru.
Пользователь не вправе вносить изменения, передавать в аренду, передавать на условиях займа, продавать, распространять или создавать производные работы на основе такого Содержания (полностью или в части), за исключением случаев, когда такие действия были письменно прямо разрешены собственниками такого Содержания в соответствии с условиями отдельного соглашения.

7.6. В отношение текстовых материалов (статей, публикаций, находящихся в свободном публичном доступе на сайте Проект investor-portfel.ru) допускается их распространение при условии, что будет дана ссылка на investor-portfel.ru.

7.7. Администрация не несет ответственности перед Пользователем за любой убыток или ущерб, понесенный Пользователем в результате удаления, сбоя или невозможности сохранения какого-либо Содержания и иных коммуникационных данных, содержащихся на сайте Проект investor-portfel.ru или передаваемых через него.

7.8. Администрация не несет ответственности за любые прямые или косвенные убытки, произошедшие из-за: использования либо невозможности использования сайта, либо отдельных сервисов; несанкционированного доступа к коммуникациям Пользователя; заявления или поведение любого третьего лица на сайте.

7.9. Администрация не несет ответственность за какую-либо информацию, размещенную пользователем на сайте Проект investor-portfel.ru, включая, но не ограничиваясь: информацию, защищенную авторским правом, без прямого согласия владельца авторского права.

8. Разрешение споров

8.1. До обращения в суд с иском по спорам, возникающим из отношений между Пользователем и Администрацией, обязательным является предъявление претензии (письменного предложения или предложения в электронном виде о добровольном урегулировании спора).

8.2. Получатель претензии в течение 30 календарных дней со дня получения претензии, письменно или в электронном виде уведомляет заявителя претензии о результатах рассмотрения претензии.

8.3. При не достижении соглашения спор будет передан на рассмотрение Арбитражного суда г. Москва.

8.4. К настоящей Политике конфиденциальности и отношениям между Пользователем и Администрацией применяется действующее законодательство Российской Федерации.

9. Дополнительные условия

9.1. Администрация вправе вносить изменения в настоящую Политику конфиденциальности без согласия Пользователя.

9.2. Новая Политика конфиденциальности вступает в силу с момента ее размещения на сайте Проект investor-portfel.ru, если иное не предусмотрено новой редакцией Политики конфиденциальности.

9.3. Все предложения или вопросы касательно настоящей Политики конфиденциальности следует сообщать по адресу: [email protected]